脐呼吸作为胎息的初级阶段，其层次与丹田呼吸相等或相当。故以上介绍丹田呼吸时，胎息的初级阶段即已经开始了。以下是胎息的高级阶段，即体呼吸。
体呼吸或毫毛呼吸与胸式呼吸、腹式呼吸最大的不同之处，是呼吸的通道在主观感觉上不再经过口鼻。胸式呼吸及腹式呼吸，包括丹田呼吸，尽管呼吸的支点变了，但气息的出入的通道还都要经过口鼻。或鼻呼鼻吸，或鼻吸口呼，或口呼口吸，或口鼻共同呼吸。体呼吸就不同了，它要求气息从遍身毛孔出入，避免使用口鼻。体呼吸最初形成时，呼吸的支点还可以保留在丹田，但气息是通过周身毛孔直接向丹田聚散，不再经过口鼻。在主观感觉上，只觉周身毛孔开合，气息往来其间，而口鼻的气息出入已经微乎其微。
从脐呼吸或丹田呼吸的过渡到体呼吸，需要一个循序渐进的操作过程。这一操作的中心环节是要不断加强丹田的气感，由此会产生两方面的结果。其一是随着丹田气感的逐渐充实，内气会向周身弥散，整体的气感将形成，且有弥散出体外与外界大气融为一体的趋势。另一方面，口鼻出入的气息会越来越弱，渐至似有似无，时有时无。渐渐的，气息自口鼻的出入趋于停止，而气息自毛孔与外界的交换成为自然。顺此一增一减的趋势因势利导，体呼吸的操作目标就会自然而然地达到。
（二）特殊呼吸形式
练功的特殊呼吸形式有数十种之多，兹选择有代表性的几种作简要介绍。
1．停闭呼吸
吸气、呼气之间或一次呼吸之后停顿片刻再继续的呼吸方式。例如吸——停——呼、呼——停——吸、吸——停——吸——呼等方式。这种呼吸方法中的“停”可以起到保持当前状态的作用，它肯定、延续了当前状态，因而是一种以逸待劳的加强。故呼气之后的停顿相当于加强呼气，吸气之后的停顿则突出了吸气。
2．提肛呼吸
吸气时有意识地使会阴部肌肉收缩，呼气时放松会阴的呼吸方式。一般练周天功时需配合提肛呼吸，其他静功也可择时选用。提肛呼吸可用于治疗中气下陷的各种疾病，如内脏下垂及脱肛、痔癣等，如同时配合逆式腹式呼吸则效果更佳。
3．发音呼吸
呼气或吸气时配合吐字发音的呼吸方式。一般配合呼气时发音可泻实，如呼气六字诀；配合吸气时发音可补虚，如吐纳导引功中的“山根纳气”法。
二、呼吸气息操作
古人认为，练功呼吸的气息有四种形态，例如《大安般意守经》中说：“息有四事，一为风，二为喘，三为气，四为息。有声为风，无音为气，出入为息，气出不尽为喘也。”《童蒙止观》一书还对此作了进一步说明：“云何为风相?坐时则鼻中息出入觉有声，是风相也。云何为喘相?坐时息虽无声，而出入结滞不通，是喘相也。云何为气相?坐时息虽无声，亦不结滞，而出入不细，是气相也。云何息相?不声、不结、不粗，出入绵绵，若存若亡，资神安稳，情抱悦豫，此是息相也。”
练功所要求的呼吸气息形态大都是最后一种，即息相，前三种都一般应避免。因为“守风则散，守喘则结，守气则劳，守息则定”。只有“出入绵绵，若存若亡”的息相，才有益于进入高层次气功境界。但其他三种形态的气息在某些气功功法中也采用，例如新气功疗法中就选用风呼吸法，有些武术气功中也用气呼吸法。
出入气息的息相用现代语言来描述就是深、长、柔、细，微弱而绵绵不绝的呼吸。这里绵绵不绝的意思是吸气与呼气之间的转折没有痕迹，如同高手拉提琴换弓时琴音不间断一样。这个转折如果有痕迹，呼和吸之间就必然会有间断，气息就不可能绵绵不绝了。古人检测这种形态的气息出入时，将一根羽毛放在鼻孔前，以“鸿毛可以不动”为准。按现代研究，已知平常人每分钟呼吸是16—20次，而练静功十可以减到每分钟 l一2次，甚至数分钟一次，但此时的呼吸次数减少并不闭气，即每次呼吸之间没有停顿，仅是呼和吸的时间均已大大延长。
日常人们的呼吸气息大约在风相和气相之间，要想把日常的呼吸调为息相，需要有一个锻炼过程。在此调息操作过程中，要以“勿忘匆助”为原则，既要主动去调整呼吸，使其向深、长、柔、细，绵绵不绝的方向变化，又不可故意憋气，勉强去做，须用意不用力。练功过程中出现的胸闷、头晕、劳累等不适，多与呼吸气息的操作不当有关。待调息有了一定基础之后，气息的控制过程就有可能由有意识变为下意识。此时意识对呼吸已并不专门予以注意，只是跟随即可。有的书称有意识控制呼吸的过程为“调息”，而对无意识非主动控制的呼吸，则称为“息调”。
三、调心
调心是调控心理状态的操作活动，也称炼神。
调心的意义在于改变意识活动的内容和方式，引导日常的意识活动进入气功境界所需要的状态。一般日常生活中的意识活动属外向性，练气功则需要将意识活动转为内向，从而导致了意识活动内容和方式的变化。调心又是三调中的主导因素，调息和调身均需在调心的指导下进行，直至进入三调融为一体的气功境界。
